Куда и на что идут наши налоги: раскрываем структуру трат государства

Какие налоги с зарплаты выплачиваются государству

Прежде чем обсуждать тему, куда и на что тратятся наши «кровно заработанные» деньги, давайте уточним, сколько на самом деле выплачивается налогов в 2020 году, и что это такое.

Норвежская налоговая администрация внимательно следит за тем, чтобы компании своевременно и в полном объеме уплачивали налоги. Если этого не происходит, дается штраф (например, за занижение доходов в размере 20 % от суммы невыплаченной суммы в соответствии со статьей 123 НК РФ).

Подоходный налог

• Налог на доходы физических лиц исчисляется работодателем из заработной платы работника ежемесячно. По этой причине каждый получает на руки сумму, меньшую той, которая была оговорена при заключении трудового договора.
• В 2020 году расчет налога был таким же, как и в предыдущем, 2018 году.
• Это просто вычисляется. Если работнику положены вычеты, например, на детей, это вычитается из зарплаты, а затем умножается на цифру налога.
• в 2020 году 13% — подоходный налог (НДФЛ) отчисляется резидентам, высококвалифицированным специалистам, работающим в РФ по патенту, и иностранцам из ЕАЭС.
• 30% — подоходный налог для нерезидентов.

Какие еще взносы выплачиваются

Абсолютно все компании и работодатели обязаны платить страховые взносы в ФНС, тариф которых установлен ст. 426 — 429 НК. Также они исчисляются из выплат наемным работникам, а также тем, кто работает по гражданско-правовым договорам.

1. Общий вклад составляет 30%.
2. Некоторые компании платят более низкие страховые взносы, если это требуется по закону.
3. В 2020 году изменений нет, многие компании и предприниматели лишены льгот.
4. ФСС также перечисляет страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. В этом году изменений нет.
5. Оплата производится не позднее 15 числа каждого месяца.

Принято решение не вводить налог на роскошь в 2020 году (только изменения — при наличии автомобиля мощностью более 410 лошадиных сил будут взиматься дополнительные средства).

Дополнительные (косвенные) налоги

1. НДС — налог на добавленную стоимость платят все компании, которые производят какие-либо товары или оказывают какие-либо услуги. Конечная цена для постоянного покупателя уже включает этот сбор, который составляет 7% для продуктов питания, 9% для непродовольственных товаров, 50% для водки и более 25% для бензина.
2. Земельный, транспортный и имущественный налоги уплачиваются в Федеральную налоговую службу один раз в год.
3. С 2020 года введены еще 3 – экологический, туристический и налог с самозанятых.

По данным PricewaterhouseCoopers, россиянин платил государству в среднем 47,4% (данные за 2016 год), а в МГУ нарисовали более точную сумму — 48%. Это означает, что половина дохода отдается государству. Где он используется?

Куда и на что идут налоги в государстве

НДФЛ остается в том же регионе, где работает работник, то есть там, где официально зарегистрирован работодатель. Из общей суммы 85% подоходного налога поступает в свои ведомства правительствам регионов, и только 15% остается на месте и распределяется по мере необходимости.

Согласно закону, эти деньги должны быть направлены на ремонт, строительство дорог и содержание их в надлежащем состоянии, ремонт школ, жилищно-коммунальное хозяйство, пожарную безопасность и общественный порядок.

Так устроены пенсии, социальные фонды и медицинское страхование: все средства собираются в одном месте, а оттуда распределяются на пенсии, социальные выплаты и лечение.

Весь НДС идет в федеральный бюджет. Средства распределяются правительством (составляется годовой бюджет) по следующим отраслям:

• полиция;
• содержание государственного аппарата;
• армия;
• образование;
• науки и других важных для всего государства отраслей.

Налоги необходимы для того, чтобы государство могло реализовать социальные цели, которые включают в себя качество жизни граждан, здоровье, образование и благосостояние.

Когда мы отдаем часть своего дохода в бюджет, мы помогаем создать благоприятную жизнь. В основном мы инвестируем в дороги, образование, национальную безопасность и программы борьбы с бедностью.

Федеральный бюджет в 2020 г.

Государственный бюджет является важнейшим финансовым документом (проектом), принимаемым Правительством Российской Федерации для представления курса развития экономики на предстоящий год. Он состоит из нескольких частей – открытой и закрытой.

Рассматривая открытую часть бюджета, мы можем увидеть структуру расходов в различных сферах жизни граждан. И нетрудно проанализировать, улучшится или ухудшится уровень заработной платы, пенсий и общий социальный уровень.

1. 63,4 доллара – цена за баррель нефти (марка «Юралс).
2. 63,9 руб. — стоимость 1 доллар США.
3. 4,3% — это уровень инфляции.
4. 19,948 трлн руб часть бюджета является доходной. В этом году это на 4,766 трлн рублей больше, чем в 2018 году.
5. 18,063 трлн руб. — расходная часть. По сравнению с прошлым годом это почти на 1,5 трлн руб больше.
6. 1,885 трлн руб. — профицит, который составляет 1,8% ВВП. Тем более, что в 2011 году был профицит. Потом все годы проходили с дефицитом.
7. рост на 1,3% за 2020 год. Обусловлен в основном введением налогов, в том числе повышением НДС с 18% до 20%.
8. 3 трлн руб идут на секретные расходы и совершенно секретно в общий бюджет.
9. на науку будет выделено 35,1 миллиарда.
10. 12,6 млрд – на культуру.
11. 512 млрд рублей — направлено на улучшение демографической ситуации (рост населения, увеличение продолжительности жизни).
12. 70 миллиардов – помощь онкобольным.
13. За 1 литр бензина — около 50 руб.
14. Более 65% направляется в Вооруженные Силы (закрытая часть).
15. 11280 руб федеральное ТОиР.
16. 453026 — родовой капитал, который не будет индексироваться, как и в 2018 году.

Минфин предупреждает, что на российском финансовом рынке ожидается высокая волатильность. Это связано с новыми санкциями США против России, а также колебаниями на внешних рынках.

Дефицит бюджета в регионах составит 0,1%, а федеральные дотации сократятся.

Государственный долг продолжает расти и увеличится с 16,209 трлн рублей (15,3% ВВП) до 18,138 трлн рублей (16,4% ВВП). При этом размер дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности увеличится.

Если посчитать все налоги, то подоходный налог составляет 20% или пятую часть от суммы, больше только добыча полезных ископаемых — 23%.

Кто получает выгоду от уплаты налогов?

Всего работодатель перечисляет более 43% за каждого работника (30% + 13%). При этом в абсолютном выражении чем выше заработная плата человека, тем больше сумма его отчислений. Если выгоду от уплаты НДФЛ ощутить сложнее, так как он поступает в бюджет, а затем распределяется на общие нужды города или области, страховые взносы уплачиваются конкретно за работника, чтобы обеспечить его. Работа больницы по обязательному страхованию на случай болезни, пенсии, больничного листа и пособия по беременности и родам оплачивается за счет страховых взносов. Но налоговые кредиты не следует недооценивать.

Прогуливаясь по новому парку с детской и спортивной площадкой, отправляя ребенка в школу каждый день или звоня в районную полицию с заявлением о краже, далеко не все верят, что все это доступно за счет налоговых отчислений. Сокрытие налогов может привести к уменьшению доходов бюджета, что скажется на благосостоянии области, города или района. Поэтому, не пряча свою зарплату в конвертах и ​​не платя НДФЛ, не стоит принимать ее в дар государству, эти отчисления вам вернутся в виде бесплатных социальных выплат.

Читайте также: Как отключить автоплатеж Сбербанк — 5 способов

Как проверить, делает ли работодатель отчисления

Каждому гражданину доступна информация о размере его накопительной пенсии, на которую уходит 6% отчислений. По логике, если эти 6% выплачиваются, то и 16% социальной пенсии выплачивалось. Если знать, сколько перечисляется в Пенсионный фонд из зарплаты в накопительную часть, то легко выявить оставшиеся 16%.

Например, вы видите, что за последний месяц ваш сберегательный счет пополнился на 1800 рублей, соответственно это 6%. Нам нужно рассчитать 16%. Путем математических расчетов получаем, что 16% это 4800 руб. Сколько выплачивается в пенсионный фонд из зарплаты в этом случае — 4800 + 1800, то есть 6600 руб.

Вот как вы получаете информацию о состоянии сберегательного счета:

• на портале госуслуг при условии регистрации на нем;
• в территориальном отделении Пенсионного фонда РФ при наличии паспорта в первоочередном порядке.

Если вы видите, что накопительный счет не пополнен или пополнен, но на меньшую сумму, вы можете задать вопросы работодателю. Такие действия незаконны. Для начала просто свяжитесь с бухгалтером или руководством. Не исключено, что это просто банальная ошибка, которую тут же исправят. Бухгалтеры прекрасно знают, сколько процентов уходит в Пенсионный фонд, но человеческий фактор не исключается.

Если работодатель «обращается», вы должны в первую очередь сами обратиться в ПФР. За этим последует судебное разбирательство. Вы также можете обратиться сразу с заявлением в суд, так как это прямое нарушение ваших прав. Жалоба принимается в течение трех месяцев с момента обнаружения нарушения.

Основные направления расхода налоговых поступлений

Важнейшие статьи расходов в бюджетах согласно Бюджетному кодексу (статья 69):

1. Социальное обеспечение населения. Наше государство позиционирует себя как социальное. Так ли это, мы проверим, когда будем оценивать статьи расходов в 2020 и 2021 годах.
2. Обслуживание государственного долга, который вырос в абсолютном и относительном (в % ВВП) выражении за последние годы.
3. Межгосударственные трансферы. Это субсидии, дотации и другие трансферты из федерального бюджета в бюджеты субъектов Российской Федерации.
4. Бюджетные инвестиции в проекты, инициированные коммерческими предприятиями, а не государственными.
5. Закупка товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд.
6. Субсидии юридическим лицам (кроме государственных органов) и физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям.
7. Передача исков, если таковые имеются, в Российскую Федерацию, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования о возмещении вреда, причиненного представителями этих ветвей власти физическому или юридическому лицу.

Ознакомиться с открытой частью федерального бюджета на текущий и 2 последующих года может любой желающий. Опубликованный на официальном сайте Минфина документ называется «Бюджет для граждан». Именно в нем можно увидеть статьи с доходами и расходами в цифрах. А в следующем году сравнить их с фактическими данными в документе об исполнении бюджета.

Более 100 крутых уроков, тестов и тренажеров для развития мозга

Кроме того, информацию о доходах и расходах публикуют региональные власти. Например, в Москве его можно найти на сайте «Открытый бюджет города Москвы», а в Ивановской области на сайте администрации области.

Региональные власти могут использовать сборы, взимаемые на:

• создание общей инфраструктуры для населения (электроснабжение, водоснабжение, газоснабжение, канализация);
• обеспечить горючим горожан;
• улучшить жилищные условия малообеспеченных граждан;
• строительство и содержание жилищного фонда;
• обеспечить свободное время жильцов и т д.

Куда идут налоги с зарплаты и куда платить НДФЛ за работников и по прочим обязательствам?

Большая часть поступлений налога на прибыль пополняет бюджеты субъектов Российской Федерации, оставшаяся часть приходится на доходы местных бюджетов (статьи 56 и 61 СК РФ).

Налог на прибыль уплачивается единым платежом согласно соответствующему КПК. Кроме того, Казначейство на основании ОКТМО самостоятельно распоряжается суммами отчислений в соответствующие бюджеты.

ЦБК заплатит НДФЛ в 2022 году:

• 18210102010011000110 — НДФЛ с доходов, уплачиваемых налоговым агентом.
• 18210102020011000110 — НДФЛ с доходов индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов.
• 18210102030011000110 — НДФЛ с доходов лиц, полученных в соответствии со ст. 228 НК РФ.
• 18210102040011000110 — НДФЛ для иностранных лиц, использующих в своей деятельности патенты.

Другие личные налоговые коды вы можете найти в нашей статье.

О КПК, используемых при уплате других налогов, читайте в материале «Расшифровка КПК в 2022 году – 18210102010011000110 и др.».

Куда и на что идут налоги в государстве: распределение средств

Каждый вариант налогообложения имеет свое распределение. Например, НДФЛ, исчисленный с заработной платы гражданина, поступает в областной бюджет в виде 85% от общей суммы сбора. 15% передаются местному муниципалитету, где распределяются по мере необходимости. Согласно законодательству, последние средства направляются на содержание инфраструктуры, ремонт объектов общественного пользования, а также общественный порядок и безопасность.

Фонды медицинского страхования, пенсий и социального обеспечения собирают средства в одном месте, после чего распределяют их по необходимым расходам на указанные нужды.

Бюджет по федеральному типу пополняется за счет полного сбора НДС. Все средства ежегодно распределяются по ряду отраслей. Среди них:

• полиция и аналогичные государственные учреждения;
• государственный аппарат;
• армия и национальная оборона;
• образование и его программы;
• наука и все исследования и разработки;
• аналогичные отрасли, которые важны в деятельности государства.
  
  Куда уходит налог

Налогообложение необходимо для реализации всех государственных программ, в том числе и социальных. Получается, что гражданин искусственно вкладывает данный доход в улучшение своей жизни и жизни общества.

Вся структура по распределению средств осуществляется за счет поступления денег в бюджет, из которых по каждому направлению уже произведены отчисления по плану. Примером плана является государственный бюджет, представляющий собой проектный документ, принимаемый правительством в качестве основного закона, определяющего развитие экономики на необходимый период (обычно на год). Проект имеет несколько частей, особенно открытую и закрытую.

В открытой части оценивают затраты различных сфер деятельности и жизни общества, то есть возможен анализ улучшения или ухудшения жизни граждан в связи с изменением уровня заработной платы и социального обеспечения.

Закрытая часть включает расходы на оборону и все, что связано с безопасностью и военными расходами. Обычно закрытая часть превышает остальные расходы, заложенные в бюджете.

Важно! При увеличении расходной части и уменьшении доходной части бюджета возникает государственный дефицит средств, то есть формируется государственный долг. Примером может служить ухудшение экономической ситуации и необходимость повышения НДС до 20%. Этот момент связан с необходимостью пополнения бюджета за счет увеличения стоимости различных программ.

В случае дефицита федеральные дотации регионам сокращаются, а затраты в виде дотаций на погашение государственного долга увеличиваются. Именно этот момент вместе с тем, что налогообложение граждан является одним из основных доходов, приводит к увеличению налоговой базы для отчислений и ужесточению налогового законодательства, особенно в случае выявления нарушений.

Следует учитывать, что бюджетное распределение осуществляется на основе плановых экономических показателей, в том числе инфляции, цен на различные полезные ископаемые, являющиеся доходами бюджета и тому подобных параметров.

Вот как эти деньги будут распределены в 2021 году

Все отчисления, полученные от налогоплательщика, должны быть включены в бюджет. Пример – работа в Москве и соответствующие отчисления.

Официальная месячная зарплата составляет 30 000 рублей. Налогового вычета нет, по этой причине гражданин получит на руки 26 100 рублей, а за год работодатель перечислит в бюджет 46 800 рублей. Соответственно, на базе налогоплательщика может быть сформирована таблица.

Прохладный	Пример	Простое годовое отчисление с одного плательщика и распределение	Общий бюджет, необходимый для указанной области, млн
Транспорт	Ремонт и замена эскалаторов, создание сеток	8136,9	288 473,5
Социальное	Различные социальные программы и дополнительная помощь	7805,3	276 717,1
Педагогический	Художественные выставки, конфирмации, олимпиады	7746,9	274 647,1
Жилые и общие	Капитальный ремонт дополнительного характера, ремонт и обновление коммуникаций, мойка дорог, в том числе уборка снега	6705,3	237 718
Медицинский	Проводите бесплатные осмотры, прививки и улучшайте работу скорой помощи бесплатно	5143,5	182 349,8
экономически и сельскохозяйственно	Ярмарки, поддержка домохозяйств и бизнеса	5089	180 416,4
Работа правительства и чиновников	Зарплата и страховка госаппарата в Москве	2693,8	95 503,1
Культурный	Проводить культурные мероприятия и поддерживать музеи, театры, библиотеки	1321,6	46 854,3
Спорт	Проведение соревнований и массовых спортивных мероприятий	834,9	29 600,1
МЧС, полиция и подобные структуры	Борьба с чрезвычайными ситуациями, пожарами и другими происшествиями	581	20 596,5
СМИ	Создание вещательных региональных каналов	328,8	11 658,3
экологический	Организация пунктов приема металла и проведение массовых мероприятий по благоустройству	210,2	7 451,3
Защита	Полигональное содержимое	26,3	933
Субсидированный	Выдача необходимых средств в местные бюджеты	21,8	774,4

Еще одно направление – это эмиссия денег в федеральный бюджет из региона, то есть федеральным властям обращается 154,5 рубля (общая сумма 5476,6 млн.

Страховые взносы

Помимо НДФЛ работодатель обязан уплачивать страховые взносы за каждого работника:

• взнос на пенсионное страхование — в размере 22% (+10%, если доход работника выше установленного предела базы);
• взнос на медицинское страхование — в размере 5,1%;
• взносы на социальное страхование — в размере 2,9%;
• взнос за травматизм — в зависимости от класса профессионального риска — от 0,2 до 8,5%.

Страховые взносы, в отличие от НДФЛ, исчисляются с заработной платы и других выплат работникам (премий, отпускных, компенсаций, материальной помощи свыше 4000 рублей, командировочных). Некоторые плательщики страховых взносов могут использовать сниженные ставки, согласно

Порядок уплаты и размер страховых взносов регулируется, а также рядом федеральных законов об обязательном социальном, пенсионном и медицинском страховании.

Куда идёт НДФЛ?

НДФЛ является обязательным к уплате на всей территории России, а согласно и налог поступает в областной (85%) и местный бюджет (15%). То есть НДФЛ не поступает в федеральный бюджет, а остается в региональном и частично в местном. НДФЛ, который заплатил за вас работодатель, останется в этом регионе и пойдет на его нужды: благоустройство района, города, работу больниц, соцзащиту и так далее.

НДФЛ за работника уплачивается по месту организации, в которой он работает, а не по месту жительства. Если работник зарегистрирован и проживает в городе Железнодорожный Московской области, но работает в Москве, НДФЛ пойдет в бюджет Москвы, а не МО.

Куда идет 13 процентов от зарплаты?

Налоги на заработную плату и другие доходы являются федеральными, но поступают в региональный и местные бюджеты.

Доход распределяется следующим образом:

региональный (предмет для ассоциации)	местные бюджеты (городские, районные и т.д.)
85%	15%

Например, налоги с зарплаты москвичей в размере 85% идут именно в бюджет Москвы. А остальные средства идут в районы.

Куда идет 13-процентный налог с заработной платы в Москве, хорошо видно на сайте мэра. Это открытый бюджет.

Налоговые отчисления идут на транспортную отрасль, ремонт дорог, здравоохранение, ремонт школ и общеобразовательных учреждений, строительство спортивных сооружений, коммунальные нужды, заработную плату охранников, выплаты родового капитала и так далее

Распределение средств в каждом городе и районе разное — где-то больше внимания уделяют сфере здравоохранения, где-то образовательной, где-то заботятся об экологии или обустройстве парков и детских площадок.

Часть бюджета идет на различные льготы, к которым относятся налоговые отчисления. При осуществлении общественно значимых действий налогоплательщик может взыскать часть своего налога за счет вычетов. Например, при покупке жилья или расходов на обучение, лечение и т д

Вычеты уменьшают налоговую базу (доход) и, таким образом, уменьшают общую сумму вычетов, либо ранее уплаченный НДФЛ возвращается на счет налогоплательщика. Понятие и исчисление налоговых вычетов закреплено в НК РФ (ст. 218, ст. 219, ст. 219.1, ст. 220, ст. 220.1, ст. 220.2, ст. 221 НК РФ).

Зачем нужны страховые взносы?

Страховые взносы по пенсионному, медицинскому и социальному страхованию уплачиваются в ИФНС по месту нахождения организации, а страховые взносы по травмам уплачиваются в Фонд социального страхования. Затем взносы на пенсионное страхование идут в Пенсионный фонд России, на социальное и медицинское страхование — в фонд социального страхования и фонд обязательного медицинского страхования.

Страховые взносы уплачиваются за работника для обеспечения следующих социальных гарантий:

• пенсионные страховые взносы обеспечивают пенсионное обеспечение;
• благодаря взносам на медицинское страхование каждый человек имеет право на бесплатное лечение по полису ОМС;
• отчисления на социальное обеспечение обеспечивают оплату больничных, отпусков по беременности и родам и отпусков по уходу за ребенком;
• страховые взносы, не связанные со страхованием жизни, гарантируют выплаты в связи с профессиональным заболеванием или производственной травмой.

каждый человек может узнать о состоянии своего лицевого счета в ПФР.

Рис. 5. Источник: портал госуслуг РФ

Доходы и расходы бюджета в 2020 году

Статьи, на которые планируется направить деньги налогоплательщиков и фактическое исполнение этих расходов, любой желающий может увидеть на официальном сайте Минфина. Документ называется «Гражданский бюджет».

Вы также можете оценить бюджет для вашего региона.

Также читайте:

• Подписывайтесь на мой канал в Telegram
• Как уследить за инвестициями — лучшие решения для инвестора.
• Инвестиции в корейскую P2E компанию: от 7% в месяц, долгосрочные.

На официальном сайте областного центра также можно найти раздел «Бюджет для жителей» или «Бюджет для жителей города…». Документ доступен для скачивания в формате PDF.

Посмотрим, какие доходы опубликовал Минфин за 2020 год, и сравним их с запланированными расходами.

Доход:

• Налог на добычу полезных ископаемых – 5 979,3 млрд руб
• Экспортная пошлина — 1 726,1 млрд
• Акциз на сырую нефть — 329,1 млрд
• Налог на дополнительный доход от добычи углеводородов — 95,9 млрд
• НДС — 7 492,4 млрд
• Корпоративный налог — 1 210,3 млрд
• Налоги — 1 085,7 млрд
• Ввозная пошлина — 656,3 млрд
• Прочие — 2 462,4 млрд

Расход:

• Социальная политика — 5 004,1 млрд руб
• Национальная оборона — 3,087 млрд
• Народное хозяйство — 2 658,4 млрд
• Национальная безопасность и правоохранительные органы — 2 430,4 млрд
• Дела государственного управления — 1 557,4 млрд
• Здравоохранение — 1 027,9 млрд
• Промежуточные бюджетные трансферты — 1 010,2 млрд
• Образование — 912,5 млрд
• Обслуживание государственного и муниципального долга — 897 млрд
• Охрана окружающей среды — 343,8 млрд
• Жилищно-коммунальное хозяйство – 260,8 млрд
• Культура, кинематография — 144,4 млрд
• СМИ — 94,8 млрд
• Физкультура и спорт — 74,7 млрд

Отчет об исполнении федерального бюджета за 2020 год также находится в открытом доступе. Прочитать можно здесь https://minfin.gov.ru/common/upload/library/2021/03/main/Ispolnenie_2020_god.pdf

Что касается расходов, то цифра составила 19 503,3 млрд рублей, но по итогам они вышли больше на 4 339,2 млрд. Наибольших затрат потребовали:

• межгосударственные переводы (39 %);
• приобретение товаров, работ и услуг для удовлетворения общественных нужд (18 %);
• выплаты персоналу государственных и муниципальных органов и государственных учреждений (14 %).

Выделенные средства были направлены на реализацию 43 государственных программ по нескольким направлениям:

1. Новое качество жизни.
2. Инновационное развитие и модернизация экономики.
3. Обеспечение национальной безопасности.
4. Сбалансированное региональное развитие.
5. Эффективное состояние.

Куда уходят мои налоги

Налоги с доходов граждан не поступают в федеральный бюджет — они остаются там, где человек работает. Деньги идут в так называемый сводный бюджет – проще говоря, общий бюджет всех уровней. Это очередная «копилка» для района, города и области.

Бюджет (мало ли кто знает) — это перечень доходов и расходов нашей страны за год. Этот документ ежегодно принимается в качестве закона. Он показывает, какие суммы и на какие расходы получат регионы, города и районы. Каждый из них формирует и утверждает собственный бюджет.

Сначала принимается бюджет всего государства, затем на его основе областные бюджеты, затем городские, районные и так далее. По закону 85% собираемого НДФЛ идет в субъект федерации — то есть 85% того, что заплатили москвичи, пойдет в Москву. Это довольно большие деньги — в 2015 году доходы от НДФЛ превысили 40% годового бюджета Москвы. Остальные 15% идут в местные бюджеты более низкого уровня — в районы Москвы.

Расходы бюджета в 2020 г и анализ их исполнения

Посмотрим, куда они планировали направить наши деньги в рамках федерального бюджета 2020 года и насколько они выполнили план по итогам года.

На что и сколько должны были потратить

На основе инфографики из презентации Минфина я составил таблицу доходов и расходов, которые Правительство запланировало на 2020 год.

Доход	Расход
Статья	Сумма, млрд ₽	Статья	Сумма, млрд ₽
Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ)	5979,3	Социальная политика	5004.1
Экспортная пошлина	1726,1	Национальная защита	3087
Акциз на сырую нефть, направляемую на переработку	– 329,1	Национальная экономика	2658,4
Налог на дополнительный доход от добычи углеводородов (НДД)	95,9	Национальная безопасность и правоохранительные органы	2430,4
НДС	7492,4	Общие вопросы	1557,4
Налог на бизнес	1210,3	Медицинское обслуживание	1027,9
Сборы	1085,7	Межгосударственные переводы общего характера	1010.2
Импортные пошлины	656,3	Образование	912,5
Другой	2462,4	Обслуживание государственного и муниципального долга	897
		Защита окружающей среды	343,8
		Департамент жилищно-коммунального хозяйства	260,8
		Культура, кинематограф	144,4
		СМИ	94,8
		Физическая культура и спорт	74,7

На первый взгляд видно, что больше всего денег уходит на социальную политику — 5 004,1 млрд ₽. Но общие расходы на оборону и безопасность составляют 5 517,4 млрд рублей. Несмотря на установленный рост расходов на здравоохранение на уровне 50%, эта статья заняла скромное 6-е место с расходами в 5 раз меньше, чем оборонка.

Фантастический договор с ЖКХ. Стоимость его снижена на 17,7%. Судя по всему, мы полностью устранили деградацию коммуникаций и другой жилой и общей инфраструктуры. Только трубы перед моим домом постоянно говорят об обратном.

Как выполнили план

Мы рассмотрели план расходов на 2020 год. Отчет о выполнении также есть на ссылка. Изначально планировалось потратить 19 503,3 млрд руб. Но к концу 2020 года расходы выросли на 4 339,2 млрд рублей. Правда, получилось осилить на 4,3% меньше.

Наибольшую долю в объеме расходов составили трансферты между бюджетами (39%), закупки товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд (18%) и расходы на выплаты персоналу от государственных (муниципальных) органов и государственных учреждений (14 %).

Деньги были выделены на реализацию 43 государственных программ, которые были объединены в 5 направлений:

1. Новое качество жизни.
2. Инновационное развитие и модернизация экономики.
3. Обеспечение национальной безопасности.
4. Сбалансированное региональное развитие.
5. Эффективное состояние.

Доходы и расходы бюджета в 2021 г.

2021 год в самом разгаре. Посмотрим, куда пойдут деньги в этом году, в том числе собранные в виде налогов с граждан и бизнеса. Мы будем использовать инфографику от Министерства финансов.

Сколько планируем получить

Обратите внимание, что мы делим весь доход на 2 категории:

• нефти и газа,
• не нефть и газ.

Государство стремится уменьшить долю первых, но пока на ближайшие 3 года планируется увеличение. В прошлом году Министерство финансов составило график снижения зависимости нашего бюджета от нефтегазовых доходов с 2018 года. В этом году такого графика нет.

Доход	2020	2021	2022	2023
Нефти и газа	28,7 %	31,9 %	33,4 %	33,6 %
Не нефть и газ	71,3 %	68,1 %	66,6 %	66,4 %

В 2021 году мы планировали получить:

1. НДС – 7 582,8 млрд руб. (+10,8% по сравнению с 2020 г.)
2. НДПИ – 4 212,8 млрд рублей (+10,2 %).
3. Экспортная пошлина – 1 246,1 млрд рублей (+15,8 %).
4. Корпоративный налог – 1 197,8 млрд руб. (+21,3 %).
5. Налоги – 1 057,2 млрд ₽ (+5,8 %).
6. Ввозные пошлины – 701,1 млрд ₽ (+19,9 %).
7. ПНД – 636,7 млрд рублей (+339,7 %).
8. НДФЛ — 60 млрд ₽.
9. Прочие – 2,179 млрд рублей (-32,4 %).

Появилась новая статья доходов — НДФЛ в виде налога на доходы по вкладам и дополнительным поступлениям в связи с повышением ставки с 13 до 15% на доходы свыше 5 млн руб ₽.

Как делятся отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты

Так процент отчислений в пенсионный фонд от зарплаты составляет 22%. Все эти деньги отправляются в ПФР, но делятся на две большие категории, имеющие разные цели:

1. 16% направляется на страховую часть пенсии. Это значительная часть вычетов. Фактически эти деньги идут на формирование будущей пенсии гражданина. Чем больше он получает зарплату, чем больше пенсионный взнос с нее, тем выше будет общая пенсия.
2. 6% – это накопительная часть пенсии. Гражданин может распоряжаться этой частью, переводить деньги из ПФР в НПФ — негосударственные средства. Сколько уходит в пенсионный фонд на накопительную часть, можно отследить, можно проследить рост накоплений.

Если рассматривать страховую часть, то как-то не отследишь, сколько ты отдал в ПФР, если только делать самостоятельные расчеты. Эти деньги идут на выплаты нынешним пенсионерам. Потом, когда ты тоже достигнешь пенсионного возраста, государство тоже будет поддерживать тебя за счет молодых граждан — так работает система.

с 1 января 2019 года вступил в силу закон, согласно которому все 22% отчислений в Пенсионный фонд должны идти на страховую пенсию. Это правило будет действовать до конца 2021 года.

Это решение было связано с тем, что фонд ПФР испытывает серьезные трудности, нехватку средств. Так что теперь весь процент отчислений в пенсионный фонд направлен на одну цель. Сберегательный счет и средства на нем никуда не уходят, вы можете распоряжаться им по своему усмотрению, но он не будет пополняться за счет выплат работодателя.

Как проводятся отчисления в Пенсионный Фонд от зарплаты

Сам сотрудник может даже не думать об этом. Процент пенсионных отчислений, расчет и перечисление средств — все это юридическое обязательство любой компании или предпринимателя, нанимающего работников.

Расчет выплат осуществляется только из должностного оклада работника. Если он получает оплату в конверте, никаких вычетов не следует. Если он частично в конверте, вычеты будут рассчитываться только из официально внесенной суммы.

Если вы трудоустроены неофициально, процент от взносов в ПФР браться не будет. Ваша пенсия никак не будет формироваться.

По закону пенсионные взносы в России уплачиваются работодателем не позднее 15 числа следующего месяца. Это означает, что за заработную плату, которую сотрудник получает в марте, компания должна внести депозит не позднее 15 апреля.

Каждый бухгалтер знает, сколько отчисляется из зарплаты в пенсионный фонд. В установленные сроки специалист производит все расчеты и перечисляет средства со счета компании на специальный счет ПФР. Мелкие индивидуальные предприниматели обычно не имеют постоянных бухгалтеров и нанимают временных, которые также делают все расчеты и осуществляют перечисления.